व्यक्तींनी केलेले मोठे रोख व्यवहार बँकांकडून आयकर विभागाला कळवले जातात. जैन म्हणतात, "बँकांनी धारकाच्या पॅनसह आयकर अधिकार्‍यांना १० लाख (बचत खात्यातून) आणि रु. ५० लाख (चालू खात्यातून) वार्षिक रोख पैसे काढणे आवश्यक आहे