रोख प्रवाह विधान हा एक आर्थिक अहवाल आहे जो कंपनीच्या रोख प्रवाहाचे स्त्रोत आणि ठराविक कालावधीत रोख कसा खर्च केला जातो हे दर्शवितो. अहवालात रोख नसलेल्या वस्तूंचा समावेश नाही जसे कीघसारा. अहवालामुळे कंपनीला अल्पकालीन व्यवहार्यता शोधणे सोपे होते.